黄冈市财政局：注重防治结合 抓实内控建设

黄冈市财政局坚持把内控建设作为推进依法理财的重要抓手，以财政管理为主线，以风险评估为基础，以流程梳理和机制建设为手段，以提高资金使用效益为目标，将制衡机制嵌入到管理制度与业务流程，积极开展内控工作，实现财政业务风险的防范和管控。

着力扎紧制度笼子。2021年，制订并出台了《黄冈市财政局内部控制基本制度》（试行）、《黄冈市财政局内部控制委员会议事规则》、《黄冈市财政局内部控制检查办法》、《黄冈市财政局内部控制考核评价办法》四个制度性文件。2022年，黄冈市财政局组织预算、国库、法规等9个科室起草了9个风险防控专项办法（试行），制作了内部控制工作流程图，夯实内控管理基础。

着力加强风险排查。2022年，黄冈市财政局根据局内各科室职能划分和工作实际，从资金监管、部门预算、财务管理、资产管理、公文办理等方面入手，认真梳理排查财政管理风险点，进一步摸清底数。针对排查出来的风险点，召开专题会议研究剖析原因，实施动态管理，强化预警分析，完善业务流程，落实内控措施。

着力抓好内控执行。紧抓内控执行的关键，瞄准关键科室和关键环节，推进常态化内控检查考评机制。将内控内审工作列入年度重要工作日程，积极探索以内审为重要抓手，通过内审来达到内部风险预警和风险控制的目的，使内控、内审有机结合起来，成为一种常态化工作，成为一种固定工作模式。对检查中发现的问题，当面反馈情况，现场下达《工作提示函》，明确整改要求，确保内控执行落到实处。

着力强化结果运用。一方面将评先评优与内控结果相挂钩，年度评选先进工作者、先进科室均需黄冈市财政局局内控办审核并签署意见后，方可上党组会进行讨论确定。另一方面，对提拔重用的干部，在公示转正前均按程序报送黄冈市财政局局内控办进行风险审核，并出具书面意见。同时，借助内控建设之机抓好局机关党风廉政建设。黄冈市财政局局内控办会同派驻纪检组、人教科、党办，坚持每半年对全局风险事件进行一次全面统计，建立科室、岗位、干部廉政风险台账，对廉政风险预警问题实行督办、整改、销号制度，全力构建“防范有制度、监督有措施、操作有目标”的工作模式。